PODATEK VAT W OBROCIE MIĘDZYNARODOWYM

Kategoria: Podatki

Opis szkolenia:

Dołącz do szkolenia, na którym zapoznasz się zarówno z zasadami rozliczania podatku VAT w przypadku dostaw i nabyć towarów na terytorium Unii Europejskiej jak i z poza Unii ale również z tematyką rozliczania usług transportowych, które w przepisach podatkowych zostały uregulowane w sposób szczególny. 

Szkolenie zostało opracowane w taki sposób, aby pokazać nie tylko typowe operacje dostawy towarów i świadczenia usług transportu, ale również ma na uwadze rożne powiązania zachodzące między tymi operacjami gospodarczymi, jak na przykład: refakturowanie usługi transportowej, dostawa towarów włącznie z transportem albo nabycie w innym państwie towarów niezbędnych do wyświadczenia usługi transportowej czy świadczenie usług dodatkowych do usługi transportu towarów. Całość prowadzona jest w oparciu o aktualne przepisy podatkowe z uwzględnieniem najnowszych interpretacji i wyroków sądowych związanych z poruszaną tematyką. W trakcie szkolenia:

  • poznasz zasady rozliczania podatku VAT w operacjach transportu i obrotu towarami;
  • usystematyzujesz wiedzę związaną z rozliczaniem podatku VAT od obrotu i transportu towarów;
  • omówimy najnowszye interpretacje podatkowe i wyroki sądowe;
  • dowiesz się, w jaki sposób właściwie klasyfikować rozliczane transakcje;
  • poznasz zasady właściwego dokumentowania wyżej wymienionych transakcji do celów podatku VAT;
  • nabędziesz umiejętności samodzielnego sporządzania odpowiednich deklaracji i informacji podatkowych.

PROGRAM SZKOLENIA:

1.Ogólne zasady rozliczania VAT w obrocie zagranicznym

  • wykaz aktów prawnych zwierających tematykę rozliczania VAT w transakcjach zagranicznych
  • kiedy transakcja z kontrahentem zagranicznym podlega opodatkowaniu na terytorium kraju, a kiedy w innym Państwie?
  • podatnik zobowiązany do rozliczania VAT od transakcji zagranicznych
  • obowiązek podatkowy w obrocie krajowym i zagranicznym

2.Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT)

  • kiedy transakcję należy rozliczyć jako WDT?
  • nietransakcyjne przemieszczenie towarów a obowiązek rozliczenia WDT
  • przemieszczenie towarów niepowodujące obowiązku rozliczenia WDT
  • Nowe warunki stosowania stawki 0% przy WDT – NOWOŚĆ OD 2020
  • stawka podatku VAT dla transakcji WDT
  • warunki do zastosowania stawki obniżonej dla transakcji WDT
  • obowiązek podatkowy w przypadku transakcji WDT
  • deklarowanie WDT w przypadku posiadania kompletu dokumentów
  • deklarowanie WDT w przypadku braku kompletu dokumentów

3.Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT)

  • pojęcie wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów
  • sytuacje niepowodujące obowiązku rozliczenia WNT
  • warunki wystąpienia transakcji WNT
  • ustalenie podstawy opodatkowania przy WNT
  • obowiązek podatkowy w transakcjach WNT
  • prawo do odliczenia VAT z tytułu WNT

4.Magazyn konsygnacyjny (call of stock)

  • definicja magazynu konsygnacyjnego
  • obowiązki podatników prowadzących magazyn konsygnacyjny
  • warunki niezbędne do prowadzenia magazyny konsygnacyjnego
  • 2 procedury prowadzenia magazynu typu call of stock

5.Eksport towarów

  • pojęcie eksportu wg ustawy o VAT
  • eksport pośredni i bezpośredni – konsekwencje dla rozliczania VAT
  • stawka w eksporcie towarów
  • warunki niezbędne do zastosowania stawki obniżonej w eksporcie towarów
  • rozliczanie VAT od zaliczek na poczet eksportu towarów
  • moment podatkowy w eksporcie towarów
  • zasady deklarowania eksportu

6.Import towarów

  • pojęcie importu towarów wg ustawy o VAT
  • podstawa opodatkowania w imporcie towarów
  • import towarów rozliczany wg zasad ogólnych
  • metoda uproszczona rozliczania importu towarów
  • warunki zastosowania metody uproszczonej
  • skutki niespełnienia warunków do zastosowania metod uproszczonej rozliczania importu

7.Transakcje trójstronne uproszczone i transakcje łańcuchowe

  • transakcje łańcuchowe a transakcje trójstronne
  • warunki wystąpienia transakcji trójstronnej uproszczonej
  • zasady rozliczania uproszczonej transakcji trójstronnej
  • transakcje trójstronne w deklaracjach podatkowych
  • zasady rozliczania transakcji łańcuchowych
  • ustalanie miejsca świadczenia w transakcjach łańcuchowych
  • transakcje ruchome i nieruchome
  • rozliczanie WDT i WNT w transakcjach łańcuchowych

8.Usługi w obrocie zagranicznym

  • obrót usługami na terytorium UE i poza UE
  • pojęcie podatnika dla celów rozliczania usług w obrocie zagranicznym
  • ustalenie miejsca świadczenia usług – zasada ogólna
  • stawka vat na usługi w obrocie zagranicznym
  • pojęcie importu usług
  • obowiązek podatkowy przy świadczeniu i imporcie usług
  • zasady deklarowania świadczenia i nabywania usług od kontrahentów zagranicznych
  • obowiązki informacyjne w przypadku usług świadczonych na terytorium UE
     

Prelegenci:

Absolwent Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie, kierunek Finanse i Rachunkowość. W 2013 roku ukończył podyplomowe studia „MSSF w Praktyce” Szkoły Głównej Handlowej oraz firmy EY. Ukończył wiele szkoleń z zakresu księgowości i podatków. Od 16 lat pracuje w księgowości i podatkach w różnych sektorach gospodarki na stanowiskach kierowniczych. Od 5 lat prowadzi biuro rachunkowe i Audytingowe Profin z 20 letnim doświadczeniem. Posiada 6-cio letnie doświadczenie w prowadzeniu szkoleń z tematyki podatków i księgowości. Obecnie pracuje na stanowisku Tax Compliance Manager w jednym z największych wydawnictw oraz dla jednej z największych rozgłośni radiowych w Polsce, gdzie odpowiada za wszelkie sprawy podatkowe oraz m.in. za wprowadzenie KSEF.

Czytaj więcej »

Program:

Online w godz. 10:00 - 15:00 29.11.202310:00:00 - 15:00:00
Online, w godz. 10:00 - 15:00 26.01.202410:00:00 - 15:00:00
Online w godz. 10:00 - 15:00. 27.03.202410:00:00 - 15:00:00

1.Ogólne zasady rozliczania VAT w obrocie zagranicznym

  • wykaz aktów prawnych zwierających tematykę rozliczania VAT w transakcjach zagranicznych
  • kiedy transakcja z kontrahentem zagranicznym podlega opodatkowaniu na terytorium kraju, a kiedy w innym Państwie?
  • podatnik zobowiązany do rozliczania VAT od transakcji zagranicznych
  • obowiązek podatkowy w obrocie krajowym i zagranicznym

2.Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT)

  • kiedy transakcję należy rozliczyć jako WDT?
  • nietransakcyjne przemieszczenie towarów a obowiązek rozliczenia WDT
  • przemieszczenie towarów niepowodujące obowiązku rozliczenia WDT
  • Nowe warunki stosowania stawki 0% przy WDT – NOWOŚĆ OD 2020
  • stawka podatku VAT dla transakcji WDT
  • warunki do zastosowania stawki obniżonej dla transakcji WDT
  • obowiązek podatkowy w przypadku transakcji WDT
  • deklarowanie WDT w przypadku posiadania kompletu dokumentów
  • deklarowanie WDT w przypadku braku kompletu dokumentów

3.Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT)

  • pojęcie wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów
  • sytuacje niepowodujące obowiązku rozliczenia WNT
  • warunki wystąpienia transakcji WNT
  • ustalenie podstawy opodatkowania przy WNT
  • obowiązek podatkowy w transakcjach WNT
  • prawo do odliczenia VAT z tytułu WNT

4.Magazyn konsygnacyjny (call of stock)

  • definicja magazynu konsygnacyjnego
  • obowiązki podatników prowadzących magazyn konsygnacyjny
  • warunki niezbędne do prowadzenia magazyny konsygnacyjnego
  • 2 procedury prowadzenia magazynu typu call of stock

5.Eksport towarów

  • pojęcie eksportu wg ustawy o VAT
  • eksport pośredni i bezpośredni – konsekwencje dla rozliczania VAT
  • stawka w eksporcie towarów
  • warunki niezbędne do zastosowania stawki obniżonej w eksporcie towarów
  • rozliczanie VAT od zaliczek na poczet eksportu towarów
  • moment podatkowy w eksporcie towarów
  • zasady deklarowania eksportu

6.Import towarów

  • pojęcie importu towarów wg ustawy o VAT
  • podstawa opodatkowania w imporcie towarów
  • import towarów rozliczany wg zasad ogólnych
  • metoda uproszczona rozliczania importu towarów
  • warunki zastosowania metody uproszczonej
  • skutki niespełnienia warunków do zastosowania metod uproszczonej rozliczania importu

7.Transakcje trójstronne uproszczone i transakcje łańcuchowe

  • transakcje łańcuchowe a transakcje trójstronne
  • warunki wystąpienia transakcji trójstronnej uproszczonej
  • zasady rozliczania uproszczonej transakcji trójstronnej
  • transakcje trójstronne w deklaracjach podatkowych
  • zasady rozliczania transakcji łańcuchowych
  • ustalanie miejsca świadczenia w transakcjach łańcuchowych
  • transakcje ruchome i nieruchome
  • rozliczanie WDT i WNT w transakcjach łańcuchowych

8.Usługi w obrocie zagranicznym

  • obrót usługami na terytorium UE i poza UE
  • pojęcie podatnika dla celów rozliczania usług w obrocie zagranicznym
  • ustalenie miejsca świadczenia usług – zasada ogólna
  • stawka vat na usługi w obrocie zagranicznym
  • pojęcie importu usług
  • obowiązek podatkowy przy świadczeniu i imporcie usług
  • zasady deklarowania świadczenia i nabywania usług od kontrahentów zagranicznych
  • obowiązki informacyjne w przypadku usług świadczonych na terytorium UE

Lokalizacja i termin:

Online w godz. 10:00 - 15:00
29.11.2023
Zakończyliśmy przyjmowanie zgłoszeń.
Online, w godz. 10:00 - 15:00
26.01.2024
Zakończyliśmy przyjmowanie zgłoszeń.
Online w godz. 10:00 - 15:00.
27.03.2024

Cena:

Cena standardowa: 420.00 zł

Cena promocyjna:

Online w godz. 10:00 - 15:00. 27.03.2024

320.00 zł - Cena promocyjna przy zapisie do 26 marca

W ramach opłaty za szkolenie online otrzymasz:

  • udział w szkoleniu online w czasie rzeczywistym oraz możliwość zadawania pytań prowadzącemu za pośrednictwem czatu,
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
  • certyfikat udziału w szkoleniu w formie elektronicznej.

Rejestracja:

Online w godz. 10:00 - 15:00
29.11.2023
Zakończyliśmy przyjmowanie zgłoszeń.
Online, w godz. 10:00 - 15:00
26.01.2024
Zakończyliśmy przyjmowanie zgłoszeń.
Online w godz. 10:00 - 15:00.
27.03.2024